成本調(diào)整單(參與核算及存貨報表統(tǒng)計)

【注意】成本調(diào)整單手工新增分兩種情況,

1、非余額調(diào)整類型的調(diào)整單(包含入庫調(diào)整、生產(chǎn)出庫調(diào)整(手工新增)、其他出庫調(diào)整(手工新增)、銷售出庫調(diào)整(手工新增)、委外出庫調(diào)整(手工新增)),錄入單據(jù)之后需要核算才能在存貨相關(guān)報表中顯示(并參與計算)。

2、期末余額調(diào)整類型的調(diào)整單,錄入單據(jù)之后不用進行核算(存貨相關(guān)報表就會顯示),核算會自動刪除期末余額調(diào)整類型的調(diào)整單。

如因為某些原因必須重新核算,可核算之后重新錄入余額調(diào)整類型的調(diào)整單。          

【注】出庫成本調(diào)整單，業(yè)務(wù)類型為上期出庫調(diào)整時，出庫核算時不會往出入庫序列中寫該條數(shù)據(jù)，也會往庫存余額表寫該條調(diào)整金額。

這也是系統(tǒng)統(tǒng)計存貨收發(fā)報表不是直接拿庫存余額表的收入和發(fā)出(而是統(tǒng)計出入庫序列+成本調(diào)整單)。

從圖中可以看出：

1、入庫成本調(diào)整單都參與加權(quán)計算；

2、出庫成本調(diào)整單：

　　類型為[上期出庫調(diào)整]的(上期成本調(diào)整在本期)，參與加權(quán)計算；

　　類型為[其他出庫調(diào)整]：

　　　為手工新增的，參與加權(quán)(生產(chǎn)出庫、銷售出庫、委外出庫調(diào)整類型與其他出庫調(diào)整一致【手工新增時參數(shù)加權(quán)計算】)。

　　　為系統(tǒng)生成的（不參與加權(quán)），只影響期末余額（上圖結(jié)存的余額減CBTZD00000268調(diào)整單，再算成本單價）。

這是庫存維度余額表，收入219.63，發(fā)出36.12=出庫單金額(20.73+20.73)+出庫類且為核算生成的調(diào)整金額(-2.67+(-2.67))，期末金額234.79。

這是存貨收發(fā)匯總表，查出的期末余額與庫存維度余額的期末余額一致(這里期初也是一致，這里沒貼出)，而本期的收與發(fā)不一致。

這里出入庫序列中沒有系統(tǒng)自動生成的上期出庫調(diào)整、生產(chǎn)出庫、銷售出庫、委外出庫調(diào)整類型、其他出庫類型的出庫成本調(diào)整單，這幾種類型單據(jù)，在統(tǒng)計存貨收入報表時再取這幾種類型的成本調(diào)整單數(shù)據(jù)。

出庫核算完后，再手工新增出庫成本調(diào)整單，類型為期末余額時，再查存貨收發(fā)匯總和核算明細報告。 

可以看出明細報告成本單價與存貨收發(fā)匯總不一樣。不要用期末余額調(diào)整單來調(diào)整金額(該類型用于異常余額的期末調(diào)整，例，有金額無數(shù)量的)。