新增發票時客戶結款條件收付款日期如何自動設定？ 在數據字典的收付款類型中，設定每種收付款類型的收款天數。 在客戶信息維護中設定客戶的結款條件及結款方式 新增發票時，選擇客戶及開票日期后，系統會根據客戶的結款條件自動設定最終的付款期限，本期限也可以手工修改。

請問為什么查詢生產入庫單管理中的核算單價是零？核算單價是本月生產入庫核算之后的單價。1、點擊生產入庫單的核算單價會彈出本次生產入庫的核算明細：2、如果本月的核算單價=0，則需要重新核算單價，系統只取最后一次的核算單價：3、核算時，需要確認BOM，領料單是否正確。

如下圖所示： 操作步驟：通知工程，進入到系統管理-物料管理-物料信息維護 搜索對應的物料，點擊編輯按鈕，如下圖： 將是否自產改成否 若該產品屬于自產，則需要到工程模塊下補充BOM，將BOM完善完成

賬戶新增操作：操作步驟：系統管理——財務基礎資料——單位賬戶管理，如下圖所示：錄入賬戶基礎信息，點擊“新增”完成。賬戶編輯操作：選擇對應的賬戶，修改對應內容，點擊”編輯“按鈕完成，如下圖所示：

銷售收入對賬操作財務管理—銷售收入管理—銷售訂單收款查詢；進入頁面如下圖：注意收款狀態選擇“未制單未對賬”；時間范圍自定義調整，留空表示查看所有。點擊新增對賬單，進入對賬頁面；如圖所示： 可自定義查看收貨的日期，對應的銷售單號，送貨單號；收款賬戶可選擇（第二次對賬客戶的收款賬號默認為上一次對賬的賬號）。 核對之后提...

點晴ERP系統收款和付款賬戶錄入點晴ERP中本單位收款和付款賬號錄入為一次性工作，不要將這個權限開放給普通用戶。上面紅色位置字段為必錄字段。賬號名稱：如果是現金賬，一般就用：***現金賬；如果是銀行賬，一般就用：***銀行賬。賬戶類型：根據實際情況選擇現金賬或銀行賬戶，如果是銀行賬戶，需要錄入該銀行的實際賬號。期初金額...

月底進行倉庫盤點的時候，很多貨物都是存貨，已經沒辦法銷售出去了，公司決定報廢處理，請問下記賬要怎么記？ 報廢要報批所得稅主管稅務機關，先找稅務師事務所出個損失鑒定報告。 根據鑒定報告確認的損失金額 借：營業外支出 貸：存貨相關科目 應交稅金——應交增值稅——銷項稅額

一、成立公司時，銀行初期存款1000000000，這筆錢將用于租廠房、購設備、招聘人員等借：在建資金貸：銀行存款--廠房正在興建，但公司已經開始運作借：設備采購貸：銀行存款--購置全新設備，不計折舊,以后按期分攤--至于為什么要建個這個廠，那要問老板自己，他想著有錢賺，所以建廠唄，他想著一年或未來幾年能賺多少呢？這要看...

半成品入庫時含工人的的加工費，有計時和計件的，半成品是從五金庫開領料單領出給工人加工的，那么工人生產出來的半成品入庫時成本是怎么計算的呢？該由誰計算，是車間文員還是倉庫保管呢，半成品由五金庫多種原材料做成，計算的工作量是不是太大了？是不是倉庫在入庫進做明細賬呢？明細賬是不是按半成品的名稱型號做賬呢？還有總賬根據什么原始...

一、計算1、生產產品投入原材料，根據生產車間領用的原材料計算，如果多產品生產的，應該完善生產耗料記錄，根據各產品實際的耗用記錄歸集匯總，如果生產管理沒有這么明細，那么一般按各產品標準耗用來分攤原材料。2、產品完工后，對就的該產品消耗的材料按投料情況計算出來結轉為庫存產品即可3、銷售成本按銷售時的庫存產品成本金額計算就行...

生產領原料時借生產成本，貸原材料.半成品入庫時借半成品，貸：生產成本，領用半成品時借生產成本，貸半成品產成品入品時借庫存商品，貸生產成本產品銷售后，借主營業務成本貸庫存商品至于制造費用和工資按生產工時還是重量等什么方法分配到成品和半成品中，那要看你公司的具體情況，怎么分配合理就采用什么方法分配。月末半成品余額就是你實際...

制造費用是為生產產品而發生的各項間接費用，包括車間管理和輔助人員的工資福利、通用設備折舊費、車間辦公費、水電費、機物料消耗、勞動保護費、季節性和修理期間的停工損失等。制造費用每月末分攤到完工入庫產品（庫存商品）中，可使用實做工時、材料消耗、人工成本或機器工時等分攤。具體計算某產品制造費用分攤率=該產品實作工時/當月車間...

①半成品出庫加工的分錄：借：生產成本貸：半成品②產成品入庫的分錄：借：庫存商品貸：生產成本將生產成本在完工產品和在產品之間進行分配，常用的分配方法有：不計算在產品成本法、在產品按固定成本計價法、在產品按所耗直接材料成本計價法、約當產量比例法、在產品按定額成本計價法、定額比例法等。

采購入庫無單價：正常的采購入庫是有單價的，這樣根據一定的庫存成本計算方法，就可以有庫存成本。而實際情況中存在如下情況，有一部分產品緊急使用采購入庫時不能確定單價（等后續和供應商議價，確定采購價），入庫后一部分或者全部生產領用出庫。對于這種情況如何處理？采購暫估入庫（聽說，但是具體的處理方式不知道。）？其他方式

我公司生產一產品入庫。入庫單上只有數量，沒單價，請問我要怎么入庫。盡量詳細點。還有就是生產成本在資產負債表中應計入哪各科目中？（例如這個月沒生產產品，但還是會產生生產成本，如工人工資，那么他是不是也要轉到產成品中去）

筆者在工作中發現一些企業在用間接法編制現金流量表時，往往將損益表中的“財務費用”數值直接抄到現金流量表補充資料的“財務費用”一欄中，作為凈利潤的調節項目。這種直接援引損益表數字的做法，是無法將凈利潤調整為經營活動現金流的。因為在一般情況下，這兩種“財務費用”不可能完全相等。那么，它們之間究競有什么區別和聯系呢？本文擬對...

企業發生銷貨退回，在對方或雙方已作賬處理的情況下，銷貨方拿不到購貨方的發票聯、抵扣聯或證明單，主要問題在于銷貨方能否拿出有效的措施牽制對方。如果銷貨方確定購貨方索取開具紅字發票的合法依據（證明單），否則，銷貨方有理由暫不既定購貨方已支付的那牧筆貨款。如果購貨方貨款未付貨已收并已作賬處理，銷貨方就不能直接制約對方的行為。...

問：我公司正在進行所得稅匯算清繳工作，其中有一筆40萬元的應收帳款掛帳3年以上，經多次催繳，仍未收回，為保證公司正常的生產經營需要，今年準備請中介機構驗證，核銷此筆款項。但是，該事項在公司內部財務人員中產生不同意見，我公司財務主管認為，壞帳損失超過3年以上，還需要在債務人已申請破產并在工商局辦理注銷手續后，才能作為壞帳...

原始憑證中容易出現的錯誤與舞弊主要有：（1）內容記載含糊不清，或故意掩蓋事情真象，進行貪污作弊。（2）單位臺頭不是本單位。（3）數量、單價與金額不符。（4）無收款單位簽章。（5）開具陰陽發票，進行貪污作弊。（6）在整理和粘貼原始憑證過程中進行作弊。例如：利用單位原始憑證粘貼、整理不規范的弱點，在進行粘貼、整...

在審核原始憑證的過程中，會計人員要認真執行《會計法》所賦予的職責、權限，堅持制度、堅持原則。對違反國家規定的收支，超過計劃、預算或者超過規定標準的各項支出，違反制度規定的預付款項，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報廢和處理財產物資，以及不按國家關于成本開支范圍和費用劃分的規定亂擠亂攤生產成本的憑證，會計人員應拒絕辦...

所有記賬憑證必須分類順序編號，并填寫在編號欄內。如果記賬憑證是采用收款憑證、付款憑證和轉賬憑證編制的，一般按照如下編號：現收01現收02……現付01現付02……銀收01銀收02……銀付01銀付02……轉01轉02……依此類推。若遇較為復雜的經濟業務需編兩張以上記賬憑證時，可用編分號的方式表示，假如第8筆轉賬業務需要編三...

所有填制好的記賬憑證，都必須經過其他會計人員認真的審核。在審核記賬憑證的過程中，如發現記賬憑證填制有誤，應當按照規定的方法及時加以更正。只有經過審核無誤后的記賬憑證，才能作為登記賬簿的依據。記賬憑證的審核主要包括以下內容：（1）記賬憑證是否附有原始憑證，記賬憑證的經濟內容是否與所附原始憑證的內容相同。（2）應借應貸的會...

會計人員填制記賬憑證要嚴格按照規定的格式和內容進行，除必須做到記錄真實、內容完整、填制及時、書寫清楚之外，還必須符合下列要求：（1）“摘要”欄是對經濟業務內容的簡要說明，要求文字說明要簡煉、概括，以滿足登記賬簿的要求。（2）應當根據經濟業務的內容，按照會計制度的規定，確定應借應貸的賬戶。賬戶使用必須正確，不得任意改...

企業會計制度規定，存貨在取得時，按照實際成本入賬。存貨實際成本的計量因其來源不同而有所不同，具體按以下原則確定：（1）購入的存貨，其實際成本包括下列各項：①買價。指進貨發票所注明的貨款金額。②運輸費、裝卸費、保險費、包裝費、倉儲貸等費用。③運輸途中的合理損耗。有些物資，在運輸途中會發生一定的短缺和損耗，除合理的途耗應當...

在U8系統里的產成品入庫單的單價和金額如何體現？是否可以自動帶出所有的原材料的價格總和為產成品入庫單的單價？各位高手有知道怎么處理的，請賜教！